確定申告は初めてでも大丈夫！新卒が知っておくべき手続きと書類の準備
確定申告は初めてでも大丈夫！新卒が知っておくべき手続きと書類の準備
新社会人として働き始めたばかりの皆さん、確定申告と聞くと「難しそう…」と感じるかもしれませんね。特に、年末調整で済ませることができない場合、確定申告が必要になることがあります。今回は、アルバイト経験があり、複数の収入源があった新卒の方を想定し、確定申告の基礎知識から具体的な手続き、必要な書類の準備、そしてよくある疑問への回答まで、わかりやすく解説していきます。
年末調整がかけられない場合の確定申告。以前にも似たような内容で質問しましたが新たな展開になったので再度質問です。
4月から働く新卒です。就職する会社から、2015年1～3月までに得た収入について、源泉徴収票の提出を求められています。
私はアルバイト①とアルバイト②をかけ持ちしておりました。
アルバイト①は源泉徴収票が発行されましたが、アルバイト②は支払調書しか発行できませんでした。
このことを会社に伝えたところ、
年末調整ではなく、個人で処理してもらうことになるといわれました。
まだ先の話ですが、
アルバイト①の源泉徴収票(1、2月分の給料12万円)
アルバイト②の支払調書(1月分の報酬2万円)
4月からの就職先給料を証明する何らかの書類(源泉徴収票？)
この3つの書類を使って手続きをすることになると思うのですが…。
- 個人の確定申告の場合には、添付物として支払調書は有効なのでしょうか？
- もしそうでない場合、どのような手続きをとればよいのでしょうか？
- 個人事業主向けのサイトがおおいのですが、私のこのケースは、そのサイトを参考にして良いのでしょうか？
何をどうすればいいかこんがらがっているので、できれば時系列で説明していただけるとわかりやすいです。
ex,○月 ●●をする。
○月までに●●を用意する。
確定申告が必要なケースとは？
まず、確定申告が必要になる主なケースを確認しましょう。年末調整は、会社が従業員の所得税を計算し、納付する手続きです。しかし、以下のような場合は、個人で確定申告を行う必要があります。
- 給与所得が2,000万円を超える場合
- 2か所以上から給与を受けている場合（年末調整をどちらか一方の会社でしか行っていない場合など）
- 給与所得以外の所得が20万円を超える場合（アルバイト、副業、不動産所得など）
- 医療費控除や住宅ローン控除など、年末調整では対応できない控除を受ける場合
今回のケースでは、アルバイト収入があり、年末調整ができないため、確定申告が必要となる可能性が高いです。
確定申告の基本ステップ
確定申告は、以下のステップで進めます。焦らず、一つずつ確認していきましょう。
- 必要書類の準備：収入や控除に関する書類を集めます。
- 確定申告書の作成：国税庁の確定申告書作成コーナーなどを利用して、申告書を作成します。
- 申告書の提出：税務署に郵送またはオンラインで提出します。
- 税金の納付または還付：税金を納付するか、還付金を受け取ります。
1. 必要書類の準備：何が必要？
確定申告に必要な書類は、収入の種類や控除の種類によって異なります。今回のケースでは、以下の書類が必要になります。
- 源泉徴収票：アルバイト①の給与に関するもの、および就職先の給与に関するもの。
- 支払調書：アルバイト②の報酬に関するもの。
- マイナンバーカード：本人確認のために必要です。
- 本人名義の銀行口座の情報：還付金がある場合に必要です。
- その他控除に関する書類：該当する場合（例：生命保険料控除証明書、国民年金保険料の控除証明書など）
支払調書について
支払調書は、確定申告において有効な書類です。アルバイト②の収入を申告する際に使用します。支払調書には、支払金額や源泉徴収額が記載されています。
2. 確定申告書の作成：どうやって？
確定申告書の作成方法はいくつかあります。新卒の方でも、比較的簡単に作成できる方法をご紹介します。
- 国税庁の確定申告書作成コーナー：
国税庁のウェブサイトにある「確定申告書等作成コーナー」は、画面の指示に従って必要事項を入力することで、確定申告書を作成できる便利なツールです。
初めての方でも、わかりやすく操作できます。
国税庁 確定申告書等作成コーナー - 税理士に依頼する：
税理士に依頼すると、書類の作成から申告までを代行してくれます。
専門的な知識が必要な場合や、複雑なケースには有効です。
確定申告書作成の流れ
- 収入金額の入力：源泉徴収票や支払調書に記載されている金額を入力します。
- 所得控除の入力：該当する控除（基礎控除、社会保険料控除など）を入力します。
- 税額の計算：自動的に税額が計算されます。
- 申告書の印刷・提出：作成した申告書を印刷し、税務署に提出します。オンラインで提出することも可能です。
3. 申告書の提出：どこに？
作成した確定申告書は、以下の方法で提出できます。
- 税務署に郵送：
税務署に郵送する場合、切手を貼り、必要書類を同封して送付します。
控えが必要な場合は、コピーを同封し、返信用封筒も同封しておくと、税務署の受付印が押されたものが返送されます。 - e-Tax（電子申告）：
e-Taxを利用すると、オンラインで確定申告ができます。
マイナンバーカードとICカードリーダライタが必要です。
自宅で簡単に申告できるため、おすすめです。 - 税務署の窓口に持参：
税務署の窓口に持参して提出することもできます。
相談しながら申告することも可能です。
4. 税金の納付または還付：どうなる？
確定申告の結果、税金を納付する必要がある場合と、還付金を受け取れる場合があります。
- 税金の納付：
所得税を納付する必要がある場合は、納付書を使って銀行、コンビニエンスストア、またはe-Taxから納付できます。
- 還付金の受け取り：
税金が還付される場合は、申告書に記載した銀行口座に振り込まれます。
確定申告の時系列スケジュール
確定申告の準備から提出までの流れを、時系列で整理しましょう。
- 1月：アルバイト先から源泉徴収票、アルバイト②から支払調書を受け取ります。
- 1月～3月：必要書類を整理し、確定申告書の作成準備を始めます。
- 2月～3月15日：確定申告期間。確定申告書を作成し、税務署に提出します。e-Taxを利用する場合は、24時間いつでも提出可能です。
- 還付金の受け取り：還付金がある場合は、申告後1～2ヶ月程度で指定の口座に振り込まれます。
確定申告に関するよくある疑問
確定申告について、よくある疑問とその回答をまとめました。
- Q：アルバイト②の支払調書しか持っていません。確定申告できますか？
A：はい、できます。支払調書は、確定申告に必要な書類の一つです。支払金額や源泉徴収額が記載されているため、申告に利用できます。
- Q：個人事業主向けのサイトを見ても良いですか？
A：確定申告に関する基本的な情報は、個人事業主向けのサイトでも参考になります。ただし、あなたの場合は給与所得と報酬所得があるため、給与所得に関する情報も参考にしましょう。
- Q：確定申告をしないとどうなりますか？
A：確定申告をしないと、本来納めるべき税金を納めていないことになり、延滞税や加算税が課される可能性があります。また、住民税の申告も必要になる場合があります。
- Q：確定申告の期限に間に合わなかった場合は？
A：確定申告の期限に間に合わなかった場合でも、申告は可能です。ただし、無申告加算税や延滞税が発生する可能性があります。できるだけ早く申告しましょう。
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まとめ：確定申告は、正しく理解してスムーズに
確定申告は、初めての方にとっては少し複雑に感じるかもしれませんが、一つずつ手順を踏んでいけば、必ずできるようになります。この記事を参考に、必要な書類を準備し、確定申告書の作成に挑戦してみてください。もし、どうしてもわからないことや不安なことがあれば、税務署や税理士に相談することも検討しましょう。正しく理解し、期限内に確定申告を済ませて、新生活を気持ちよくスタートさせましょう。